בעל חנות לתשמישי קדושה בקריית ים העלים כ-400,000 ₪ מהכנסות בכרטיסי אשראי, כך עולה מביקורת אותה ערכו מבקרי מס הכנסה במסגרת מבצע שערכו בעסקים שונים בחיפה ובסביבה, בהם, טירת הכרמל, קריית אתא, קריית ים, רכסים, קריית חיים דלית אל כרמל ועוספיה.
חשדם של מבקרי מס הכנסה התעורר כשראו כי בעל החנות אינו רושם הכנסות שהתקבלו בכרטיסי אשראי, בטענה שהוא מעביר את הדיווחים לרואה החשבון שלו והוא זה שמדווח עליהם.
המבקרים הנחושים יצרו קשר עם רואה החשבון המייצג של בעל העסק, שהסביר שבעל החנות לא העביר לו כל דיווח לגבי כרטיסי אשראי. כשהסתבר למבקרים שסכום אי-הרישומים מהכנסות באשראי בשנת 2018 הסתכמו ב-28,087 ₪ ובשנת 2019 ב-25,037 ₪, העמיקו את הבדיקה ופנו לחברת האשראי שהעבירה את כל הסכומים שהועברו לנישום.
חוקרים ממחלקת החקירות הצטרפו למבקרים והתברר כי מדובר בעסק הפועל בשיטתיות להעלמת מס, ועולה כי העלים הכנסות בסכום שלכ-400,000 ₪. בעל החנות המשיך בטענתו ואמר לחוקרים שהיה בטוח שרואה החשבון שלו מדווח על הכנסות אלו, הוא נחקר והתיק הועבר להמשך טיפול במחלקת התביעות.
במסגרת המבצע שנערך המבקרים ביקרו בכ-87 בתי עסק שונים מהן עלה כי בקרב 16% מהעסקים שנבדקו לא נרשמו הכנסות כנדרש לפי החוק
כך שלאותו בעל חנות שהעלים כ-400,000 ₪ מהכנסות בכרטיסי אשראי מצטרף קבלן לעבודות גינון מחיפה, שלא רשם הכנסות בסך 27,000 ₪ בטענה שהתכוון לרשום בגמר ההתחשבנות עם הלקוח בקבלה אחת, ועורך דין מחיפה שלא תיעד 5 העברות בנקאיות לחשבונו בסכום של 106,951 ₪.
עורך הדין טען: "זו טעות שלי שלא הוצאתי קבלות וחשבוניות, אני מתחייב להבא לרשום מיד כל דבר שאני מקבל".
אם לא די בכך גם מבדיקת ספרי החשבונות של גן ילדים בחיפה נמצא כי שבעה צ'קים בסכום של 23,186 ₪ שנתקבלו מהורים בעבור החודשים ינואר ופברואר, לא נרשמו. הגננת אמרה למבקרים שהיא רושמת את ההכנסות לאחר הפקדת הצ'קים וכשהיא מתפנה. גננת אחרת, אף היא מחיפה טענה: "הייתי בטוחה שרשמתי אולי ברח מהראש". כשנשאלה לפשרם של חמישה צ'קים בסכום של 17,500 שלא נרשמו בספרי העסק.
מבדיקת ספר הזמנות בעסק למערכות הצללה נמצא כי צ'ק מקדמה בסך 2,500 ₪, לא תועד בספרים. בעל החנות מיהר להסביר למבקרים: "הייתי אמור לפגוש את אשתי ולמסור לה את הצ'ק שתפקיד אותו לבנק ותוציא קבלה וחשבונית, אין לי כוונה להעלים". במהלך הביקורת הגיעו המבקרים לאתר בנייה בקריית אתא ושם נמצא קבלן עבודות גבס בעת שביצע עבודות באתר. בבדיקה עלה כי לקבלן אין תיק ברשות והוא אינו מנהל ספרים. תגובתו לכך היתה: "זו עבודה ראשונה שלי, אני מנסה, אם ילד לי אני אפתח תיק".
פעילות הביקורת נערכה כחלק מפעילות נרחבת של רשות המסים כנגד מעלימי מס והון שחור. זאת, במסגרת המדיניות של הגברת פעילות האכיפה לשיפור ושימור יכולת ההרתעה, הרחבת המודיעין, בין היתר על ידי עריכת מבצעי שטח, שמטרתם להביא לדיווחי אמת ולגביית מס אמת ובכך להגביר את השוויון בנטל בקרב האזרחים.